ISA·연금저축 ETF 세금 비교

비교할 때 먼저 볼 기준

자주 묻는 질문

ISA와 연금저축 중 뭘 먼저 채워야 하나요?

돈을 언제 쓸 것인지로 갈립니다. 연금저축은 세액공제를 받는 대신 만 55세 이후 연금으로 받는 것을 전제로 하고, 중간에 깨면 받은 혜택을 토해 내야 합니다. ISA는 의무 가입 기간이 3년으로 짧아 중간에 쓸 돈을 담기에 낫습니다. 노후 자금이면 연금저축, 몇 년 뒤 쓸 돈이면 ISA가 자연스러운 순서입니다.

ISA 만기 자금을 연금계좌로 옮기면 뭐가 좋은가요?

ISA 만기 자금을 60일 안에 연금저축이나 IRP로 옮기면 옮긴 금액의 10%(한도 300만 원)가 세액공제 대상 납입액으로 더 인정됩니다. 연금계좌의 연 900만 원 공제 한도와 별개로 적용되므로, ISA를 만기까지 끌고 간 뒤 이 경로를 쓰는 조합이 자주 쓰입니다.

일반계좌에 두는 편이 나은 경우도 있나요?

있습니다. ISA와 연금계좌의 납입 한도를 이미 다 채웠거나 3년 안에 쓸 돈이라면 일반계좌가 맞습니다. 국내 주식형 ETF는 일반계좌에서도 매매차익에 세금이 없어 절세 계좌에 넣는 효과가 분배금에 그칩니다. 절세 계좌의 한도는 세금이 많이 붙는 해외 지수 ETF와 채권 ETF에 먼저 쓰는 편이 유리합니다.

IRP에 주식형 ETF만 담아도 되나요?

안 됩니다. IRP는 위험자산을 적립금의 70%까지만 담을 수 있어서 나머지 30%는 예금이나 채권형 같은 안전자산으로 채워야 합니다. 연금저축펀드 계좌에는 이 제한이 없어서 주식형 ETF로 100%를 채울 수 있습니다. 같은 연금이라도 계좌 종류에 따라 규칙이 다릅니다.

해외 상장 ETF도 이 계좌들에 담을 수 있나요?

없습니다. ISA·연금저축·IRP에서는 국내에 상장된 ETF만 매수할 수 있어서 VOO나 QQQ 같은 미국 상장 종목은 담기지 않습니다. 같은 지수를 담고 싶다면 국내상장된 대응 상품을 찾아야 합니다.